ZARZĄDZENIE NR 74/2024 BURMISTRZA GMINY CHOJNA z dnia 29 marca 2024 r. w sprawie zmiany budżetu oraz zmiany planów finansowych budżetu Gminy Chojna na 2024 rok

Załącznik Nr 2 do zarządzenia Nr 74/2024 Burmistrza Gminy Chojna z dnia 29 marca 2024 r.

uzasadnienie

DOCHODY

Dochody budżetu Gminy Chojna na rok 2024 zostają zwiększone o kwotę 12 612,00 zł do kwoty 97 423 492,70 zł, w tym:

• dochody bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 12 612,00 zł do kwoty 71 084 952,70 zł,
• dochody majątkowe nie uległy zmianie.

Zmiany w planie dochodów są związane z:

1. wpływem środków wynikających z ustawy z dnia 12 marca 2022 roku o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa: art. 31 ust. 1 i 8 (zad. 2.1 – wypłata jednorazowych świadczeń 300 zł na osobę i koszty obsługi) - zadanie realizuje Ośrodek Pomocy Społecznej w Chojnie (zadanie zlecone, finansowanie – środki Funduszu Pomocy Ukrainie);
2. decyzją nr 147/2024 Dyrektora Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w Szczecinie z dnia 20 marca 2024 roku w sprawie przyznania dotacji celowej na pokrycie kosztów zryczałtowanych diet dla członków terytorialnych komisji wyborczych, powołanych w związku z wyborami do rad gmin, rad powiatów, sejmików województw oraz wyborami wójtów, burmistrzów i prezydentów miast, zarządzonymi na dzień 7 kwietnia 2024 r. Zadanie realizuje Urząd Miejski w Chojnie (zadanie zlecone, finansowanie  - dotacja z budżetu państwa);

Dokonuje się następujących zwiększeń po stronie dochodów bieżących:

• w dziale „Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa” w rozdziale „Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie” w ramach paragrafu „Dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin, związkom powiatowo-gminnym) ustawami” zwiększa się dochody o 12 000,00 zł do kwoty 66 032,00 zł;
• w dziale „Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Środki z Funduszu Pomocy na finansowanie lub dofinansowanie zadań bieżących w zakresie pomocy obywatelom Ukrainy” zwiększa się dochody o 612,00 zł do kwoty 918,00 zł;

Podsumowanie zmian dochodów Gminy Chojna przedstawia tabela poniżej.

WYDATKI

Wydatki budżetu Gminy Chojna na rok 2024 zostają zwiększone o kwotę 12 612,00 zł do kwoty 99 166 615,60 zł, w tym:

• wydatki bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 57 612,00 zł do kwoty 69 679 675,60 zł,
• wydatki majątkowe ulegają zmniejszeniu o kwotę 45 000,00 zł do kwoty 29 486 940,00 zł

Zmiany w planie wydatków są związane z:

1. wnioskiem Dyrektora Administracji Szkół i Infrastruktury Społecznej o zmianę planu finansowego Nr 2/WWP/201/2024 z 28.03.2024 r. – zmiany planu finansowego na zapewnienie prawidłowej realizacji zadań zgodnie z podziałem klasyfikacji budżetowej, planu na zwiększenie odpisu ZFŚS oraz poleceniem Burmistrza 97/2024 z 28.02.2024 r.;
2. wnioskiem Dyrektora Szkoły Podstawowej Nr 2 w Chojnie o zmianę planu finansowego Nr 5/WWP/203/2024 z dnia 28.03.2024 r. – zmiana planu finansowego na wypłatę nagrody jubileuszowej i wyrównania odprawy pośmiertnej;
3. wnioskiem Dyrektora Szkoły Podstawowej w Grzybnie o zmianę planu finansowego Nr 2/WWP/205/2024 z 28.03.2024 r. – zmiana planu finansowego na wypłatę wyrównania nagrody jubileuszowej;
4. wnioskiem Dyrektora Szkoły Podstawowej w Nawodnej o zmianę planu finansowego Nr 3/WWP/204/2024 z 28.03.2024 r. – zmiana planu finansowego na wyrównanie nagrody jubileuszowej;
5. wnioskiem Kierownika Centrum Informacji w Chojnie o zmianę planu finansowego Nr 2/WWP/501/2024 z 28.03.2024 r.  – zmiana planu finansowego na zapewnienie prawidłowej realizacji zadań według podziałki klasyfikacji budżetowej;
6. wnioskiem Kierownika Ośrodka Pomocy Społecznej w Chojnie o zmianę planu finansowego Nr 3/WWP/301/2024 z 28.03.2024 r. - zmiana planu wydatków związana z wpływem środków z Funduszu Pomocy Ukrainie (zad. 2.1 – wypłata jednorazowych świadczeń 300 zł na osobę i koszty obsługi) (zadanie zlecone, finansowanie – środki Funduszu Pomocy Ukrainie);
7. zapewnieniem prawidłowej realizacji zadań zgodnie z podziałkami klasyfikacji budżetowej w zakresie wydatków w Urzędzie Miejskim w Chojnie,  wpływem środków wynikających z ustawy z dnia 12 marca 2022 roku o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa oraz decyzją nr 147/2024 Dyrektora Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w Szczecinie z dnia 20 marca 2024 roku w sprawie przyznania dotacji celowej na pokrycie kosztów zryczałtowanych diet dla członków terytorialnych komisji wyborczych, powołanych w związku z wyborami do rad gmin, rad powiatów, sejmików województw oraz wyborami wójtów, burmistrzów i prezydentów miast, zarządzonymi na dzień 7 kwietnia 2024 r.;
8. wnioskiem sołectwa Lisie Pole w sprawie zmiany zakresu przedsięwzięć przewidzianych do realizacji w 2024 roku w ramach funduszu sołeckiego – przedsięwzięcie utrzymanie terenów zielonych: zmniejszenie wynagrodzenia bezosobowego na rzecz ubezpieczenia kosiarki;
9. rozwiązaniem rezerwy ogólnej w kwocie 29 434,00 zł oraz rezerwy celowej z zakresu oświaty na kwotę 18 845,00 zł.

Dokonuje się następujących zwiększeń po stronie wydatków bieżących:

• w dziale „Transport i łączność” w rozdziale „Drogi publiczne gminne” w ramach paragrafu „Zakup usług remontowych” zwiększa się wydatki o 45 000,00 zł do kwoty 529 821,26 zł;
• w dziale „Turystyka” w rozdziale „Ośrodki informacji turystycznej” w ramach paragrafu „Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych” zwiększa się wydatki o 1 131,00 zł do kwoty 5 439,00 zł;
• w dziale „Gospodarka mieszkaniowa” w rozdziale „Gospodarka gruntami i nieruchomościami” w ramach paragrafu „Zakup energii” wprowadza się wydatki w kwocie 10 000,00 zł;
• w dziale „Działalność usługowa” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Wynagrodzenia bezosobowe” wprowadza się wydatki w kwocie 1 429,00 zł;
• w dziale „Administracja publiczna” w rozdziale „Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu)” w ramach paragrafu „Zakup usług pozostałych” zwiększa się wydatki o 20 000,00 zł do kwoty 622 576,24 zł;
• w dziale „Administracja publiczna” w rozdziale „Promocja jednostek samorządu terytorialnego” w ramach paragrafu „Wynagrodzenia bezosobowe” zwiększa się wydatki o 1 000,00 zł do kwoty 5 000,00 zł;
• w dziale „Administracja publiczna” w rozdziale „Wspólna obsługa jednostek samorządu terytorialnego” w ramach paragrafu „Składki na ubezpieczenia społeczne” zwiększa się wydatki o 1 696,00 zł do kwoty 202 644,00 zł;
• w dziale „Administracja publiczna” w rozdziale „Wspólna obsługa jednostek samorządu terytorialnego” w ramach paragrafu „Wynagrodzenia bezosobowe” zwiększa się wydatki o 9 861,00 zł do kwoty 49 791,00 zł;
• w dziale „Administracja publiczna” w rozdziale „Wspólna obsługa jednostek samorządu terytorialnego” w ramach paragrafu „Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych” zwiększa się wydatki o 6 620,00 zł do kwoty 31 826,00 zł;
• w dziale „Administracja publiczna” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Zakup materiałów i wyposażenia” zwiększa się wydatki o 1 200,00 zł do kwoty 4 200,00 zł;
• w dziale „Administracja publiczna” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Zakup środków żywności” wprowadza się wydatki w kwocie 300,00 zł;
• w dziale „Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa” w rozdziale „Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie” w ramach paragrafu „Różne wydatki na rzecz osób fizycznych ” wprowadza się wydatki w kwocie 12 000,00 zł;
• w dziale „Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa” w rozdziale „Ochotnicze straże pożarne” w ramach paragrafu „Zakup usług pozostałych” zwiększa się wydatki o 10 000,00 zł do kwoty 25 000,00 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Szkoły podstawowe” w ramach paragrafu „Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń” zwiększa się wydatki o 1 303,00 zł do kwoty 160 251,00 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Szkoły podstawowe” w ramach paragrafu „Wynagrodzenia osobowe pracowników” zwiększa się wydatki o 5 920,00 zł do kwoty 1 393 951,00 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Szkoły podstawowe” w ramach paragrafu „Wynagrodzenia osobowe nauczycieli” zwiększa się wydatki o 9 444,00 zł do kwoty 8 529 381,00 zł;
• w dziale „Oświata i wychowanie” w rozdziale „Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych” w ramach paragrafu „Wynagrodzenia osobowe nauczycieli” zwiększa się wydatki o 2 178,00 zł do kwoty 1 004 728,00 zł;
• w dziale „Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Świadczenia społeczne wypłacane obywatelom Ukrainy przebywającym na terytorium RP” zwiększa się wydatki o 600,00 zł do kwoty 900,00 zł;
• w dziale „Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Zakup usług zdrowotnych” wprowadza się wydatki w kwocie 600,00 zł;
• w dziale „Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych” zwiększa się wydatki o 1 257,00 zł do kwoty 6 043,00 zł;
• w dziale „Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Wynagrodzenia i uposażenia wypłacane w związku z pomocą obywatelom Ukrainy” zwiększa się wydatki o 12,00 zł do kwoty 18,00 zł;
• w dziale „Gospodarka komunalna i ochrona środowiska” w rozdziale „Utrzymanie zieleni w miastach i gminach” w ramach paragrafu „Różne opłaty i składki” zwiększa się wydatki o 205,00 zł do kwoty 710,00 zł;

Dokonuje się następujących zmniejszeń po stronie wydatków bieżących:

• w dziale „Turystyka” w rozdziale „Ośrodki informacji turystycznej” w ramach paragrafu „Dodatkowe wynagrodzenie roczne” zmniejsza się wydatki o 1 131,00 zł do kwoty 5 859,00 zł;
• w dziale „Gospodarka mieszkaniowa” w rozdziale „Gospodarowanie mieszkaniowym zasobem gminy” w ramach paragrafu „Zakup materiałów i wyposażenia” zmniejsza się wydatki o 10 000,00 zł do kwoty 140 819,00 zł;
• w dziale „Działalność usługowa” w rozdziale „Plany zagospodarowania przestrzennego” w ramach paragrafu „Zakup usług pozostałych” zmniejsza się wydatki o 1 429,00 zł do kwoty 123 571,00 zł;
• w dziale „Administracja publiczna” w rozdziale „Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu)” w ramach paragrafu „Zakup materiałów i wyposażenia” zmniejsza się wydatki o 20 000,00 zł do kwoty 122 000,00 zł;
• w dziale „Administracja publiczna” w rozdziale „Promocja jednostek samorządu terytorialnego” w ramach paragrafu „Zakup usług pozostałych” zmniejsza się wydatki o 2 500,00 zł do kwoty 52 500,00 zł;
• w dziale „Różne rozliczenia” w rozdziale „Rezerwy ogólne i celowe” w ramach paragrafu „Rezerwy” zmniejsza się wydatki o 48 279,00 zł do kwoty 1 515 117,01 zł;
• w dziale „Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Zakup usług pozostałych” zmniejsza się wydatki o 600,00 zł do kwoty 5 400,00 zł;
• w dziale „Gospodarka komunalna i ochrona środowiska” w rozdziale „Utrzymanie zieleni w miastach i gminach” w ramach paragrafu „Wynagrodzenia bezosobowe” zmniejsza się wydatki o 205,00 zł do kwoty 20 508,93 zł;

Dokonuje się następujących zmniejszeń po stronie wydatków majątkowych:

• w dziale „Transport i łączność” w rozdziale „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych” zmniejsza się wydatki o 45 000,00 zł do kwoty 35 000,00 zł;

Podsumowanie zmian wydatków Gminy Chojna przedstawia tabela poniżej.

Zgodnie z art. 14 ust. 14 i ust. 15 ustawy z dnia 12 marca 2022 r. o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa (t.j. Dz. U. z 2024 r. poz. 167) państwowe jednostki budżetowe i jednostki samorządu terytorialnego gromadzą środki z Funduszu na wydzielonym rachunku dochodów i przeznaczają na wydatki, o których mowa w ust. 1, w ramach planu finansowego tego rachunku. Wójt (burmistrz, prezydent miasta), zarząd powiatu oraz zarząd województwa dysponują środkami oraz opracowują plan finansowy dla rachunku, o którym mowa w ust. 14.

W związku z powyższym uzasadnione jest wskazanie zmian dotyczących planu środków Funduszu Pomocy Ukrainie.